Переведення в готівку грошових коштів через ІП: відповідальність, схеми.

Переведення в готівку грошових коштів через ІП відбувається за різними схемами. У процесі виявляються залученими інші компанії, банки і фізичні особи. Обнал передбачає і підробку документів. Залежно від порушеного закону схеми передбачають кримінальне покарання на термін до 7 років.

У 90-ті роки минулого століття з 'явилася величезна кількість схем, що дозволяють швидко збагатитися або легалізувати нечесно отримані доходи. Одним з них є переведення в готівку (обнал, переведення в готівку). Це певні дії, що дозволяють отримати гроші в обхід сплати податків. Прикладами служать фіктивні угоди, підроблення документів.


Сьогодні переведення в готівку і переведення в готівку використовуються в різних значеннях. Перше значення передбачає цілком законне зняття коштів з безготівкових рахунків і переведення в гроші цінні папери. Незаконні дії називаються переведенням в готівку. Вони укладені не тільки в обході податків, а й у використання цільових коштів для вирішення інших завдань.

Популярні схеми

Є кілька популярних схем для ІП. Однією з них є використання фірм-одноденок. Суть схеми полягає в наступному - компанія переказує гроші на рахунок іншої організації, яка нібито надала певні послуги. Кошти за допомогою неї виводяться, сама компанія ліквідується. Найчастіше власниками таких організацій стають особи, які мріють про швидкий заробіток. До них належать наркомани та алкоголіки. Посередники зазвичай отримують певну винагороду, яка залежить від розміру переказу.

Ще однією схемою є участь у схемі фізичної особи. Людина відкриває рахунок у банку, компанія переводить щодо кошти. Господар вкладу знімає суму. Подібна схема спостерігається і в тому випадку, якщо в процес обнала підключається банк. Зловмисники часто вибирають невеликі комерційні установи з певною репутацією.

Є схеми, в яких всі маніпуляції відбуваються з підробкою документів або невідповідним їх використанням. Популярна схема - відкриття грошей за підробленими паспортами. Компанії оформляються на особу за допомогою вкраденого паспорта. Шахраї отримують великі суми, а відповідальність за їх зняття лягає на плечі людини, чий паспорт був використаний.

Сьогодні багато ІП працюють і з залученням коштів материнського капіталу, який дається при народженні другого і наступних дітей. Для виведення коштів зловмисники використовують фіктивні угоди купівлі-продажу, дебетові картки.


Ще одна схема називається "зустрічний потік". При ній кілька компаній в екстреному порядку починають переказувати один одному гроші. Після десятка таких маніпуляцій розібратися в схемі стає складно. Якщо протягом трьох років кримінал не буде встановлено, то починає діяти закон про термін давності.

Відповідальність

Щоб подібні махінації не проводилися, податкові служби проводять різні оперативні дії. З одного боку, проглядаються банківські операції у фізичних осіб, які працюють на ІП. Обов 'язково здійснюється контроль за рахунками підприємців. Державна влада розробляє спеціальні програми, що дозволяють підприємцям вийти з тіні, зробити зарплату білою.

Конкретної статті за обнал грошових коштів не існує. У кожній конкретній ситуації використовується свій особливий закон:

  • за ухилення від сплати податків та створення підроблених документів - до 6 років обмеження волі;
  • створення фіктивних ІП або договорів розглядається як незаконне підприємництво, передбачає до 7 років позбавлення волі;
  • за приховування доходів можна сісти у в 'язницю терміном до 7 років.

Особливі покарання є для банківських установ, які беруть участь у протизаконних діях. Їх чекають величезні штрафи, а провинилися співробітників кримінальне покарання. Якщо банк буде визнаний учасником нелегальної схеми, велика ймовірність того, що у нього заберуть ліцензію.

Іноді під відповідальність потрапляють особи, які не вчиняли протизаконних дій. У такому випадку підприємцям рекомендується захистити себе з використанням аргументованого укладення договорів, описом у документах усіх можливих положень.