Комерційний кредит: умови, форми, ставки.

Комерційний кредит: умови, форми, ставки.

Існують різні види кредитів, і одним з них є комерційний. Як правило, він полягає між юридичними особами і характеризується особливими умовами і ставками.

Умови комерційного кредиту

Комерційне (товарне) кредитування відрізняється від банківського (споживчого). Зокрема, кредиторами тут виступають не кредитно-фінансові організації (банки), а будь-які юридичні особи, які взаємодіють між собою або зі споживачами товарів і послуг в рамках договору купівлі-продажу.

Найчастіше предметом кредитування стають не грошові кошти, а готова продукція, причому ставка і відсотки за комерційними кредитами зазвичай нижчі, ніж за банківськими. Нарешті, при товарному кредитуванні плата за позикою включається безпосередньо в ціну товару, а при споживчому визначається як фіксований відсоток від виданої грошової суми.

За способом надання виділяють:

  • одноразові комерційні кредити з разовим укладенням договору, суворими умовами і високими процентними ставками;
  • вексельні комерційні кредити, при яких покупець оплачує товари або послуги векселем;
  • сезонні комерційні кредити, призначені для масових закупівель товарів сезонного споживання;
  • кредити з періодичною оплатою, що передбачають тривалу співпрацю між позичальником і кредитором з індивідуальними умовами і термінами погашення (відрізняються мінімальними ставками або укладаються на повністю безвідсотковій основі).

Форми комерційних кредитів

Для певних суб 'єктів комерційної або підприємницької діяльності можуть підходити різні форми комерційного кредитування. До них належать:


  • Попередня плата за доставку замовного товару. Така форма укладається на основі угоди, за якою кредитована організація виробляє і доставляє продукцію через певний термін після отримання позики. При цьому якість продукції має відповідати необхідним вимогам.
  • Аванс - передача коштів за вже виготовлену продукцію, яка з будь-якої причини не може бути доставлена покупцеві на етапі виробництва. Для виробника такий кредит виступає додатковою гарантією.
  • Розстрочка - форма комерційного кредитування, при якій кредитором виступає вже продавець. Він проводить відвантаження товару, який буде оплачений покупцем по частинах протягом певного терміну.
  • Відстрочка, багато в чому схожа з розстрочкою форма за винятком того, що покупець оплачує повну вартість товару через певний термін після його отримання.

Зазначені форми комерційного кредитування поширюються не тільки на продукцію, а й на надання послуг, виконання різних видів робіт. Законодавство не обмежує рід діяльності підприємств, які претендують на укладення відповідної угоди.

Ставки за комерційними кредитами

Середня ставка при отриманні споживчого кредиту в банківських відділеннях становить близько 15-20% річних. При цьому для кожного клієнта банк підбирає індивідуальні умови кредитування з урахуванням різних факторів, за рахунок чого процентна ставка нерідко доходить вже до 25-30% річних. На відміну від банківського кредитування, ставка за комерційними кредитами фактично не залежить від кредитоспроможності позичальника. Юридичні особи самостійно знаходять партнерів і шляхом переговорів з ними встановлюють відповідні умови щодо подальшої взаємодії.

Найбільшу перевагу при використанні комерційного кредитування отримують організації, що вже тривалий час мають між собою договірні зобов 'язання і справно дотримуються їх. У цьому випадку закон не забороняє укладення комерційного кредиту в будь-якій формі на безвідсотковій основі або з мінімальною ставкою. Нарешті, гнучкі умови по взаємодії створюються завдяки різноманітності форм відповідного кредитування.